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一、银行审核依据
国家外汇管理局根据《中华人民共和国外汇管理条例》指定的《服务贸易外汇管理指引》。目前将跨境贸易主要分为两类：货物贸易和服务贸易，知识产权进出口属于服务贸易。海南省知识产权跨境业务少，外管分局和银行无额外自制的审核依据。
二、银行的作用
1.在银行开立经常项目的外汇账户，银行可开立人民币清算账户，办理跨境人民币结算业务。
2.银行办理服务贸易外汇收支，主要对业务的交易单证的真实性、合法性和外汇收支的一致性进行合理审查。
3、开户、审核流程及材料
开立外汇账户 | 审核交易 | |
办理流程 | 1、前提先向外管局开立经常项目外汇账户申请书。 常规开户流程 2、依据银行要求开立相关账户。 | 1、银行设有固定审核岗对跨境交易进行审核，但没有具体的内部审核流程，通常为柜台审核。 2、主要是在外汇入账和外汇购买环节时进行尽职审核，实行一单一审，对交易金额和用途进行审核。 3、当银行审核不确定的时候会咨询外管局的意见，或者通过银行间的自律协会来做判断。 |
办理时间 | 材料齐全当天可开 | 材料齐全且合格的情况下当天办理 |
提交文件 | 1、营业执照、税务登记证等常规开户资料。 2、外汇管理部门颁发的外汇业务核准件。 | 1、技术进口合同（以及其他相关交易合同）； 2、发票（支付通知）； 3、加盖公章的《服务贸易等项目对外支付税务备案表》（》5万美元对外支付时提供）。 4、服务贸易外汇收支管理信息申报凭证，包括《境外/内汇款申请书》、《对外汇款/承兑通知书》、《涉外/境内申报单》、《境内付款/承兑通知书》。 5、银行要求的其他证明文件。 |
三、监管部门监管
外汇局通过外汇监测系统对服务贸易外汇收支进行非现场监测，对外汇收支异常的境内机构和境内个人进行非现场核查、现场核查或检查;对金融机构办理服务贸易外汇收支业务的合规性与报送相关信息的及时性、完整性和准确性实施非现场核查、现场核查或检查。
